医療費控除とは家族全員の医療費が年10万円以上か総所得金額の5%以上を超えた年の税金が安くなる制度です。
ちゃんと計算して申告すれば得をすることがわかっていても計算して申告するのが面倒。
そんな人は多いと思いますが、医療費の領収書を貰ったら「医療費集計フォーム」に記入する習慣をつけると毎年、機械的に医療費控除を申請できるようになります。
いますぐ準備しておく
医療費控除は確定申告で申請します。
確定申告とは前年の1月1日から12月31日までの税金を税務署に申告するための手続きです。
しかしだからといって、確定申告時に医療費の領収所をかき集めて医療費控除を計算すればいい、・・・では結局忙しくて申告しなくなる可能性が高いです。
いつでもどこでも集計フォームに記入できる環境を準備しておき、医療費の領収書を貰ったらすぐに記入すれば翌年にはすでに医療費の計算結果が出ていることになります。
医療費集計フォームをダウンロードする
国税庁は「確定申告書作成コーナー」で医療費集計フォームを提供しています。
このフォームは単に医療費を集計できるだけでなく、「確定申告書作成コーナー」でアップロードすることで、簡単に確定申告書を作成することができます。
以下から「確定申告書作成コーナー」を開きます。
「医療費集計フォーム」をクリックします。
「医療費集計フォームダウンロード」ボタンをクリックしてダウンロードします。
Excelを準備する
集計フォームを編集するためには表計算ソフトが必要です。
手持ちのパソコンにExcelが入っていればそれを使えばOKです。
入っていない場合は購入する必要があります。
医療費集計フォームをOneDriveに入れる
医療費集計フォームのファイル(iryouhi_form_v3.xls)をOneDriveに入れます。
OneDriveとはマイクロソフトのオンラインストレージサービス(インターネット上にファイルを保存するサービス)です。
Windowsなら標準でインストールされているため、エクスプローラーを起動すると左側に「OneDrive」があります。
MacであればMac App StoreからOneDriveアプリをインストールします。
医療費集計フォームをOneDriveにおくことで以下のメリットがあります。
- スマホやタブレットでも編集できる
- 複数のパソコンで編集できる
- 医療費集計フォームがなくならない
スマホやタブレットでも編集できる
Excelはパソコンだけでなくスマホやタブレットでも使えます。
ただし、スマホやタブレットで使うためにはOneDriveにファイルをおいておく必要があります。
とくにスマホで入力できると医療費の領収書を貰ってすぐに医療費集計フォームに入力できます。
家族が各自のスマホで同じ集計フォームに自分の医療費領収書を入力することもできます。
複数のパソコンで編集できる
自宅と職場のパソコンなど複数のパソコンで同じ医療費集計フォームを編集できます。
医療費集計フォームがなくならない
たとえ、パソコンが壊れてしまった、スマホをなくしてしまった、などの場合でもOneDriveにある医療費集計フォームはなくなりません。
医療費集計フォームへ記入する
病院や調剤薬局で領収書を貰ったら医療費集計フォームに記入します。
下はパソコンの画面ですが、帰宅してからパソコンで入力するより、帰宅途中にスマホで入力してしまうのがオススメです。
入力が必要なのは以下の項目です。
- 医療を受けた人
- 病院・薬局などの名称
- 医療費の区分
- 支払った医療費の金額
- 左のうち、補填される金額
- 支払年月日(任意)
医療を受けた人
医療費控除は家族全員分の医療費をまとめて申請します。
そのため、ここには医療を受けた家族の名前を記入します。
一人暮らしの人は自分の名前がひたすら並ぶことになりますので、あらかじめ自分の名前をひたすらコピーしておくといいでしょう。
ちなみに医療費控除は家族の誰が申告してもいいのですが、所得税率の一番高い人が申告するのが一番お得です。
病院・薬局などの名称
医療費の支払い先が病院や薬局なら名称を記入するだけですので迷うところではないかと。
通院のために電車やバスなどの交通費が発生した場合はこの欄に「JR」や「XXバス」などと記入します。
医療費の区分
病院と調剤薬局が別れていれば病院が「診療・治療」に「該当する」、調剤薬局が「医薬品購入」に「該当する」となります。
薬も病院で貰ったなら「診療・治療」と「医薬品購入」の両方を「該当する」にします。
交通費を記載する場合は「その他」です。
支払った医療費の金額
集計フォームの左上の「支払った医療費の金額」ではありません。
そこには自動で計算結果が表示されます。
フォームの右側の「支払った医療費の金額(半角数字9桁以内)」の欄です。
当然、領収書の金額を記入します。
左のうち、補填される金額
もし、医療保険などで補填される金額があれば記入します。
支払年月日(任意)
支払年月日は任意ですが、たいした手間ではないので入力しておくと紙の領収書を照らし合わせる場合に便利です。
ICカードリーダーを準備しておく
ネットで医療費控除を申告するためにはICカードリーダーが必要なため、確定申告の時期までに準備しておきます。
医療費集計フォームをアップロードする
医療費の領収をもらうたびに医療費集計フォームを記入する習慣を続け、新年を迎えれば当然前年に支払った医療費の金額は計算されています。
前述の集計フォームの左上の「支払った医療費の金額」の欄です。
確定申告書の時期になったらパソコン(WindowsかMac)で「確定申告書作成コーナー」を開きます。
「作成開始」をクリックします。
「e-Taxで提出 マイナンバーカード方式」をクリックします。
画面の指示に従ってマイナンバーカードで認証します。
「申告書の作成を始める前に」の画面では「以下のいずれかの控除を受けますか?」の質問に「はい」と回答します。
画面の指示に従って源泉徴収票の金額等を入力していきます。
「所得控除の入力」画面で「医療費控除」の「入力する」ボタンをクリックします。
「適用する医療費控除の選択」画面で「医療費控除を適用する」をクリックします。
「入力方法選択(医療費控除)」画面では「医療費集計フォームを読み込んで、明細書を作成する」を選択、「ファイルを選択」ボタンをクリックして記入済の医療費集計フォームをアップロードします。
所得金額から医療費控除額が計算された結果が表示されます。
確定申告で還付される金額が表示されます。
画面に指示に従ってネットで確定申告書を送信すると指定した口座に還付金が振り込まれます。
面倒な領収書の保存
上記の通り、医療費控除(確定申告)をネットでするのは実はとても簡単です。
ネットでの申告自体は簡単なのですが、申告すると面倒なことが発生します。
医療費の領収書を5年間保存する義務が発生してしまうのです。
こればかりはパソコンやスマホも役には立たず、紙の領収書を5年間も保存しておかないといけません……
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